國際信用證的操作流程圍繞 “銀行信用介入、單據(jù)控制交易” 展開，涉及進(jìn)口方、出口方、銀行等多方協(xié)作。以下是核心操作步驟及關(guān)鍵細(xì)節(jié)：
一、前期準(zhǔn)備：合同約定與開證申請
貿(mào)易合同約定信用證支付
進(jìn)出口雙方在合同中明確使用信用證結(jié)算，約定信用證類型（如即期 / 遠(yuǎn)期）、有效期、單據(jù)要求、裝運(yùn)期等關(guān)鍵條款。
示例：合同規(guī)定 “買方應(yīng)于 2025 年 6 月 1 日前通過銀行開立不可撤銷即期信用證，受益人為賣方，有效期至 2025 年 7 月 15 日”。
進(jìn)口方向開證行申請開證
提交申請：進(jìn)口方填寫《開證申請書》，注明信用證條款（需與合同一致），并繳納開證押金（通常為貨值的 10%-30%）或提供擔(dān)保（如保函、抵押）。
銀行審核：開證行審核進(jìn)口方信用資質(zhì)、押金比例等，確認(rèn)無誤后同意開證。
二、信用證開立與通知
開證行開立信用證
方式：通過SWIFT 系統(tǒng)（全球銀行間通信網(wǎng)絡(luò)）發(fā)送電文（如 MT700 格式），或郵寄紙質(zhì)信用證至通知行。
內(nèi)容要點：
信用證編號、類型、金額、有效期、交單期；
貨物描述（需簡潔，如 “1000 噸咖啡豆，F(xiàn)OB 上海”）；
單據(jù)要求（如商業(yè)發(fā)票、清潔已裝船提單、保險單）；
裝運(yùn)條款（裝運(yùn)港、目的港、晚裝運(yùn)日）；
付款方式（如 “即期議付”“見單后 60 天付款”）。
通知行通知受益人
核對真?zhèn)危和ㄖ型ㄟ^密押（SWIFT 電文）或印鑒（紙質(zhì)信用證）驗證信用證真實性。
轉(zhuǎn)交受益人：通知行將信用證副本或正本轉(zhuǎn)交出口方，并收取通知費(fèi)。
提示：受益人需嚴(yán)格審核信用證條款，如發(fā)現(xiàn)與合同不符（如裝運(yùn)期過短、單據(jù)要求不合理），應(yīng)立即要求進(jìn)口方修改信用證。
三、出口方備貨、裝運(yùn)與交單
出口方按信用證要求備貨裝運(yùn)
按信用證規(guī)定的品質(zhì)、數(shù)量、包裝等備貨，并在晚裝運(yùn)日前完成裝運(yùn)。
向承運(yùn)人（如船公司）取得運(yùn)輸單據(jù)（如提單），確保單據(jù)記載與信用證一致（如裝運(yùn)港、目的港、裝運(yùn)日期）。
制備單據(jù)并交單
繕制單據(jù)：根據(jù)信用證要求準(zhǔn)備全套單據(jù)，確保 “單單一致、單證一致”（如發(fā)票金額與信用證一致，提單收貨人符合信用證規(guī)定）。
核心單據(jù)：商業(yè)發(fā)票、提單、保險單（如 CIF 術(shù)語）；
輔助單據(jù)：裝箱單、原產(chǎn)地證、檢驗證書（如有規(guī)定）。
交單期限：在信用證規(guī)定的交單期內(nèi)（如 “裝運(yùn)日后 15 天內(nèi)”），向議付行或開證行提交單據(jù)。若信用證未規(guī)定交單期，默認(rèn)需在裝運(yùn)日后 21 天內(nèi)交單，且不超過信用證有效期。
四、銀行審單與付款 / 承兌
銀行審單（5 個工作日內(nèi)完成）
審單原則：僅審核單據(jù)表面是否符合信用證條款，不涉及貨物實際情況。
兩種結(jié)果：
相符交單：單據(jù)無不符點，銀行進(jìn)入付款流程。
不符交單：單據(jù)存在不符點（如提單未注明 “清潔” 字樣），開證行可拒付，但需一次性書面通知受益人不符點內(nèi)容，并保留單據(jù)聽候處理。
付款或承兌
即期信用證：開證行或議付行審核無誤后，立即付款給受益人，隨后向進(jìn)口方索償。
遠(yuǎn)期信用證：銀行審核無誤后，先承兌單據(jù)（如在匯票上注明 “承兌到期日”），到期日再付款。
示例：遠(yuǎn)期信用證規(guī)定 “見單后 90 天付款”，若銀行于 2025 年 6 月 10 日承兌，付款日為 2025 年 9 月 8 日（從見單日次日起算 90 天）。
五、進(jìn)口方贖單與提貨
進(jìn)口方付款贖單
開證行通知進(jìn)口方單據(jù)已到，進(jìn)口方需全額支付貨款（扣除已交押金），換取全套單據(jù)（如提單、發(fā)票）。
若進(jìn)口方拒付：開證行需承擔(dān)付款責(zé)任，但可向進(jìn)口方追索，或處置抵押品。
提貨與驗貨
進(jìn)口方憑提單向承運(yùn)人（如船公司）提取貨物，并按合同約定驗收貨物。
注意：信用證下銀行不負(fù)責(zé)貨物質(zhì)量，若貨物與單據(jù)不符，進(jìn)口方需依據(jù)合同向出口方索賠，與信用證流程無關(guān)。
六、特殊環(huán)節(jié)：信用證修改與拒付
信用證修改（常見場景）
若受益人發(fā)現(xiàn)條款無法滿足（如裝運(yùn)期緊張），或進(jìn)口方需調(diào)整要求（如增加數(shù)量），需通過以下步驟：
進(jìn)口方向開證行申請修改信用證；
開證行通過通知行向受益人發(fā)出《修改通知書》；
受益人接受修改（需書面確認(rèn)或用交單行為表明接受），修改方能生效。
拒付處理
若單據(jù)存在不符點，開證行拒付時需：
在5 個工作日內(nèi)以書面形式通知受益人 / 議付行，列明所有不符點；
保留單據(jù)聽候處理（如退還、憑擔(dān)保放單等），或按受益人指示處理。
