ODI和37號(hào)文的區(qū)別？

有個(gè)說法是，ODI針對的是中國企業(yè)對外投資的備案，37號(hào)文針對的是中國自然人對外投資的備案。

這個(gè)說法不能說錯(cuò)，但說的并不完整，容易產(chǎn)生誤導(dǎo)。

所謂的37號(hào)文，指的是《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2014]37號(hào)）。政策主要是為了解決個(gè)人股東海外投融資上市的問題，和ODI投資備案有著本質(zhì)上的不同。

通俗點(diǎn)講，ODI投資備案的申請主體是境內(nèi)企業(yè)，37號(hào)文登記的申請主體是境內(nèi)自然人，這一點(diǎn)是沒有錯(cuò)的。但ODI投資備案的目的可以是為了建廠、做外貿(mào)、設(shè)立海外分部做實(shí)業(yè)等等，但37號(hào)文登記的目的只能是控制SPV（特殊目的）公司，進(jìn)行VIE架構(gòu)搭建，海外上市。

如果申請目的不是為了設(shè)立VIE架構(gòu)進(jìn)行海外融資上市，那么是沒辦法通過37號(hào)文申請的。

也就是說，目前中國境內(nèi)自然人，沒有合法持有普通海外公司股份的方式。

辦理ODI投資備案的條件

基礎(chǔ)資料

國內(nèi)公司股東資料、國內(nèi)公司營業(yè)執(zhí)照、章程、架構(gòu)圖、背景介紹、產(chǎn)品介紹PPT等。

審計(jì)報(bào)

辦理ODI投資備案的企業(yè)必須超過一年，提供三方獨(dú)立審計(jì)的報(bào)告，審計(jì)報(bào)告必須體現(xiàn)盈利，不能虧損。

需要打印銀行流水、資信證明，公司資產(chǎn)需遠(yuǎn)大于對外投資額。

境外投資立項(xiàng)審批（發(fā)改委）

1、審批權(quán)限

（1）核準(zhǔn)

依照現(xiàn)行規(guī)定，根據(jù)投資項(xiàng)目和投資金額的不同，境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)的主管機(jī)關(guān)為各級(jí)發(fā)展改革部門。具體權(quán)限劃分如下：

中方投資額10億美元及以上的境外投資項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目不分限額，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)。其中，中方投資額20億美元及以上，并涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委提出審核意見報(bào)核準(zhǔn)。

敏感國家和地區(qū)包括：未建交和受國際制裁的國家，發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂等國家和地區(qū)。

敏感行業(yè)包括：基礎(chǔ)電信運(yùn)營，跨境水資源開發(fā)利用，大規(guī)模土地開發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等行業(yè)。

（2）備案

除上述之外的境外投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。其中，中央管理企業(yè)實(shí)施的境外投資項(xiàng)目、地方企業(yè)實(shí)施的中方投資額3億美元及以上境外投資項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委備案；地方企業(yè)實(shí)施的中方投資額3億美元以下境外投資項(xiàng)目，由各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)等省級(jí)政府投資主管部門備案