銀行保函又稱“銀行保證書(shū)”、“銀行信用保證書(shū)”,簡(jiǎn)稱“保證書(shū)”,銀行作為保證人向受益人開(kāi)立的保證文件。銀行保證被保證人未向受益人盡到某項(xiàng)義務(wù)時(shí),則由銀行承擔(dān)保函中所規(guī)定的付款責(zé)任。保函內(nèi)容根據(jù)具體交易的不同而多種多樣,在形式上無(wú)一定的格式,對(duì)有關(guān)方面的權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定、處理手續(xù)等未形成一定的慣例。遇有不同的解釋時(shí),只能就其文件本身內(nèi)容所述來(lái)作具體解釋。
其主要內(nèi)容根據(jù)國(guó)際商會(huì)第458號(hào)出版物《UGD458》規(guī)定:
(1)有關(guān)當(dāng)事人(名稱與地址)。
(2)開(kāi)立保函的依據(jù)。
(3)擔(dān)保金額和金額遞減條款。
(4)要求付款的條件。
國(guó)際商會(huì)于1992年出版了《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》,其中規(guī)定,索償時(shí),受益人只需提供書(shū)面請(qǐng)求和保函中所規(guī)定的單據(jù),擔(dān)保人付款的依據(jù)是單據(jù),而不能是某一事實(shí)。擔(dān)保人與保函所可能依據(jù)的合約無(wú)關(guān),也不受其約束。
見(jiàn)索即付保函具有獨(dú)立性。雖然擔(dān)保人是依照基礎(chǔ)合同的一方當(dāng)事人申請(qǐng),向基礎(chǔ)合同的另一方當(dāng)事人作出見(jiàn)索即付的承諾,但一旦見(jiàn)索即付保函生效,擔(dān)保人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系就完全以保函中所記載的內(nèi)容為準(zhǔn),而不再受基礎(chǔ)合同的影響。只要受益人按照保函的要求提交了索賠文件,擔(dān)保人必須付款。擔(dān)保人不得主張先訴抗辯權(quán),也不能以基礎(chǔ)合同的債務(wù)人的抗辯理由來(lái)對(duì)抗受益人。即使基礎(chǔ)合同的債務(wù)人已經(jīng)履行了合同義務(wù)或者基礎(chǔ)合同已經(jīng)因其它原因中止,擔(dān)保人的責(zé)任也不能隨之解除。只有在保函本身的有效期過(guò)后,擔(dān)保人才能解除擔(dān)保責(zé)任。相反,通常使用的保證合同具有從屬性,主合同無(wú)效,作為從合同的保證合同亦無(wú)效。
見(jiàn)索即付保函具有無(wú)條件性。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件,擔(dān)保人即應(yīng)付款。擔(dān)保人并不審查基礎(chǔ)合同的履行情況,擔(dān)保人的付款義務(wù)的成立也不以委托人在基礎(chǔ)合同履行中違約為前提。而通常使用的保證合同保證人,其承擔(dān)保證責(zé)任是以基礎(chǔ)合同中主債務(wù)人違約為前提,保證人可以行使主債務(wù)人的抗辯權(quán),即使主債務(wù)人本人放棄抗辯權(quán),保證人亦可以行使抗辯權(quán)而不受影響。