商務(wù)部和省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)按照企業(yè)境外投資的不同情形,分別實(shí)行備案和核準(zhǔn)管理。企業(yè)境外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的,實(shí)行核準(zhǔn)管理。企業(yè)其他情形的境外投資,實(shí)行備案管理。對(duì)屬于備案情形的境外投資,中央企業(yè)報(bào)商務(wù)部備案;地方企業(yè)報(bào)所在地省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)備案。
申請(qǐng)辦理境外投資備案有哪些要求?
1、境內(nèi)公司成立滿1年
2、境內(nèi)企業(yè)收益超出項(xiàng)目投資資金額
3、境內(nèi)企業(yè)是境外企業(yè)的公司股東
近年來(lái)企業(yè)的外國(guó)投資項(xiàng)目審批越來(lái)越從嚴(yán),有關(guān)批復(fù)職能部門(mén)必須國(guó)內(nèi)投資提交申請(qǐng)盡職調(diào)查、項(xiàng)目可研報(bào)告、項(xiàng)目投資資金狀況的闡述、項(xiàng)目投資環(huán)境分析評(píng)定等工作內(nèi)容落實(shí)情況說(shuō)明資料,按照相關(guān)材料對(duì)項(xiàng)目的闡述論證開(kāi)始批復(fù)。
明確了到底應(yīng)該“核準(zhǔn)或是備案”,“到哪里辦”兩個(gè)基礎(chǔ)問(wèn)題,接下來(lái)就要準(zhǔn)備相關(guān)材料。
請(qǐng)注意,不管備案還是核準(zhǔn),投資主體在取得有效核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)之前,外匯管理、海關(guān)等有關(guān)部門(mén)依法不予辦理相關(guān)手續(xù),金融企業(yè)依法不予辦理相關(guān)資金結(jié)算和融資業(yè)務(wù)”。這就意味著商委和發(fā)改委的核準(zhǔn)或備案均為資金出境的前置條件。